Banka Garantileri ve Tahvilleri, mal ve hizmet alışverişi için sözleşme yapan tarafları korumak için kefalet görevi gören finansal araçlar olarak kabul edilir. Bu araçlar, alıcıya, satıcının başarısız olması durumunda yerine getirilmesi gereken sözleşme yükümlülüklerini getirebileceklerine dair bir garanti sağlar.
Banka Garantisi ve Tahviller
Banka Teminatı ile Tahvil arasındaki fark, Banka Teminatı elde etmek için bankayı tatmin etmek için bir teminat gerekliliği varken, Tahvillerin kefil olarak hareket etmek için teminata ihtiyacı olmamasıdır.
Bir Banka Teminatı genellikle bir krediyle birlikte verilir ve borçlunun tutarı geri ödememesi durumunda bankanın zararları karşılayacağına dair bir hüküm olarak verilir. Bir Tahvil, anlaşmaya varan taraflardan birine karşı, onu bozmamak için kefalet görevi görür.
Akreditif olarak da bilinen Banka Teminatları, satıcı ve alıcı arasındaki ödemelerin sorunsuz gitmesini sağlarken, kefalet bonoları olarak da bilinen Tahviller, tarafları sözleşmelerin bozulma riskinden korur.
Banka Garantisi ve Tahvil Karşılaştırma Tablosu (Tablo Halinde)
| Karşılaştırma Parametresi | Banka garantisi | Tahviller |
|---|---|---|
| Anlamı (Tanım) | Banka garantisi, banka gibi bir borç veren kurumun garantör olarak durması ve borçlunun bunu yapmaması durumunda zararları karşılama sözü vermesidir. | Tahvil, borç veren ve borçlu arasında, taraflardan herhangi biri için bir ödeme teminatı görevi gören bir anlaşma veya anlaşma olarak kabul edilebilir. |
| ihraççılar | Banka teminatı sadece bazı kişiler için bir banka tarafından kefalet olarak verilebilir. | Tahviller, büyük para ihtiyaçlarını karşılamak için bankalar, devlet ve hatta büyük şirketler tarafından ihraç edilebilir. |
| ödeme yolu | Banka Teminatı durumunda, ödeme her zaman banka aracılığıyla satıcıdan alıcıya gitmelidir. | Tahvil durumunda bankanın tahvil sahibine ödeme yapmasına gerek yoktur ve ödemede aksama olmaması durumunda ücretini elinde tutabilir. |
| Muhasebe | Banka Teminatı, bankanın ödeme yükümlülüğü olduğu için her zaman banka için bir yükümlülük olarak kabul edilir. | Tahvil bir tür sigorta ürünüdür ve bu nedenle işlem sorunsuz gittiği sürece bir varlık olarak muhasebeleştirilir. |
| Kullanıcılar | Banka Garantileri, işletmelerin büyümesine yardımcı olan daha güvenli Uluslararası ve sınır ötesi işlemler için bireyler tarafından kullanılır. | Tahviller genellikle hükümetler ve şirketler tarafından büyük miktarlarda borç almak için kullanılır. |
Banka Garantisi Nedir?
Banka garantisi, bir banka veya belki herhangi bir finans kurumu tarafından belirli bir borç verene, borçlunun ödünç alınan tutarı geri ödememesi durumunda bankanın garantör olarak hareket edeceği ve banka adına tüm zararları karşılayacağına dair bir tür taahhüttür. borçlu.
Banka garantileri genellikle ticari kuruluşlar tarafından kullanılır ve bu, borçlunun tutarı geri ödeyemese bile, bankanın sorumlu olacağı garantisi ile ekipman, hammadde, makine vb. satın almalarını sağlar.
Banka Garantileri genellikle yüksek fiyatlıdır ve daha uzun bir süre için geçerlidir. Banka teminatı imzalayarak bankanın borçlunun talep ettiği tutarı ödemeyi kabul etmesi nedeniyle bankalar için riskli olabilir.
Banka teminatlarının farklı türleri vardır:
Ertelenmiş Ödeme Garantileri:
Kelimeden de anlaşılacağı gibi, bu garantiler belirli bir süre için verilir ve genellikle ihracatçılara verilir. Başarısızlık durumunda banka, tutarı taksitli olarak vermek zorundadır.
Mali teminat:
Bu tür teminatlar, projenin tamamlanmasında herhangi bir gecikme olması veya tamamen tamamlanmaması durumunda bankanın geri ödemesi şartıyla verilmektedir.
Ön Ödeme Garantisi:
Hizmet sağlayıcıya hizmetlerini zamanında sunabilmesi umuduyla avans ödemesi yapılır. Ancak bu yapılmazsa, bu garantiler alıcının ödemesinin geri ödenmesini sağlar.
Performans garantili:
Bu garantiler genellikle belirli bir hizmetin ifasına dayalı olarak yapılır, burada bayi tarafından ifa gecikmesi veya yetersiz hizmet, banka ödeme tutarlarına yol açar.
Yabancı Banka Garantisi:
Bu garantiler, yabancı bir lehtar veya alacaklı adına teklif edilmeleri dışında, genellikle normal garantilere benzer.
Tahviller nedir?
Banka bonosu veya kefalet bonosu, asıl (borç alan), kefil (banka veya herhangi bir finansal kuruluş) ve alacaklı (borç veren) olmak üzere üç taraf arasında bir tür sözleşmedir ve kefalet, kefalet için teminat teşkil eder. müvekkilin teminatın tüm şartlarını yerine getireceğini taahhüt eder.
Tahviller, tarafların girdikleri sözleşmenin sorunsuz işlemesini ve karşılıklı olarak anlaştıkları şartlara göre tamamlanmasını sağlar. Hükümetleri ve tüketicileri dolandırıcılık, yanlış yorumlama ve yanlış uygulamalardan koruyarak işletmelerin gelişmesine izin verir.
Kefil olarak hareket eden banka veya kuruluş, teminata destek ve zarar durumunda teminat gösterse de, asıl işverenin, sahipleri ile birlikte yaptığı tüm işleri kapsayan genel bir tazminat sözleşmesi olarak bilinen bir tazminat sözleşmesi imzalaması gerekir.
Tahvil türlerinden bazıları aşağıdaki gibidir:
Sözleşme Kefalet Senedi:
Bu tahvillerde, müdür genellikle bir proje sahibidir ve tahvil, bir müteahhidin bir sözleşmede belirtilen her şartnameyi takip edeceğini ve çalışanlarının tüm masraflarını karşılayacağını garanti eder.
Ticari Kefalet Senedi:
Bu tür tahviller genellikle devlet kurumları tarafından zorunlu kılınır ve kamu çıkarlarını korumak için kullanılır. Burada zorunlu olan genel halktır.
Sadakat Teminatı:
Bu tahviller genellikle bir şirketi, nakit ve finans departmanlarıyla ilgilenen çalışanlar tarafından yapılan yanlış uygulamalardan veya dolandırıcılıklardan korur. İnsanların parasına ve kişisel varlıklarına karşı bir tür korumadırlar.
Mahkeme Kefalet Senedi:
Bu tür tahviller genellikle avukatlar veya avukatlar tarafından mahkeme işlemlerinden önce, mahkeme ücretlerini almalarını sağlamak ve ayrıca onları her türlü zarardan korumak için talep edilir.
Banka Garantisi ve Tahvil Arasındaki Temel Farklılıklar
Çözüm
Banka Garantileri ve Tahvilleri, finans sektöründe hem borç verenlere hem de para alanlara güvence ve koruma sağlayan araçlar olarak hareket eder.
Banka teminatı durumunda, ödeme başarısız olsa da olmasa da banka her zaman devreye girer, bonolarda ise taraflar arasında işlemler iyi giderse, banka ücretini koruyabilir ve kalır. hiçbir yükümlülük altında değildir.
Bu araçların her ikisi de farklı işlevlere sahip olsa da taraflar arasında güvenli sözleşmeler ve işlemler sağlar.
