Akreditif, bir banka tarafından başka bir bankaya verilen finansal bir araçtır. Alıcı banka genellikle yabancı bir ülkede bulunur. Görevi, bir kişiye yapılan ödemeleri garanti altına almaktır ve katı kurallar ve düzenlemeler tarafından yönetilir.
Banka garantisi de benzer şekilde bir finansal araçtır. Bu, bir banka veya başka bir borç veren kurum tarafından bir tüzel kişiliğe verilir. Görevi, borçlu geri ödemede temerrüde düşse bile ödünç alınan tutarların geri ödeneceğini garanti etmektir. Genellikle, borcu kapatan veren makamdır.
Akreditif ve Banka Teminat Mektubu
bu Akreditif ve Banka Teminatı arasındaki fark akreditif, bir alıcının bankasının malları alıcıya teslim etmesi için bazı koşullarla satıcıya verdiği bir belgedir, banka garantisi, bankanın satıcıya, alıcının ödemeyi yapmaması durumunda bankanın sorumlu olmak.
Akreditif banka için riskli iken, banka garantisi tüccarlar için risklidir.
Akreditif ve Banka Teminatı Karşılaştırma Tablosu
| Karşılaştırma Parametreleri | Akreditif | Banka garantisi |
| Uygulamalar | İthalat işlerini garanti altına almak için bir akreditif kullanılır ve dolayısıyla uluslararası ticareti kolaylaştırmak için kullanılır. | İç ticaret ve finansal işlemleri garanti altına almak için bir banka garantisi kullanılır. Çoğu durumda, büyük altyapı projelerini kolaylaştırır. |
| Riskler | Bu araç banka için birçok risk taşır ancak yine de müşteri için daha güvenlidir. | Öte yandan bu, müşteri için birçok risk taşır, ancak amir banka için daha güvenlidir. |
| ihraççı | Satıcının bankası tarafından alıcının genellikle yabancı bir ülkede bulunan bankasına verilir. | Bir alıcının bankası tarafından, çoğu durumda aynı ülke veya bölgesel yargı yetkisi dahilinde mukim bir tüzel kişiliğe verilir. |
| partiler | Bu belgenin hazırlanmasında ve yürütülmesinde beş taraf yer almaktadır. Bunlar; teyit bankası, uzlaştırma bankası, ihbar bankası, amir banka, lehtar ve başvuru sahibidir. | Bu belgenin hazırlanmasında ve yürütülmesinde üç taraf yer almaktadır. Bunlar bankacı, yararlanıcı ve başvuru sahibidir. |
| Ödeme Koşulları | Ödemeler serbest bırakılmadan önce belirtilen tüm şartlar ve koşullar yerine getirilmelidir. | Öngörülen şartlar ve koşullar, enstrüman çağrılmadan önce 'olmalıdır'. |
Kredi Mektubu Nedir?
Akreditif, uluslararası ticarette kullanılan bir ödeme mekanizmasıdır. Rolü, ilgili malın alıcısının mallar için ödeme yapmasını ve dolayısıyla kredibilitesini garanti etmektir. Bu mektup, 'bankacının ticari kredisi', 'belgesel kredi' veya 'taahhüt mektubu' isimleriyle gider.
İşte nasıl çalıştığı: A ülkesinden mal sipariş ediyorsunuz, ancak şu an için aidatları tam olarak ödeyemiyorsunuz.
Bu nedenle bankanıza, yabancı şirketin bankasına 'akreditif' vermesi talimatını verirsiniz. Bu şirket daha sonra size malları verir ve daha sonra ödemeleriniz için bekletir.
Banka Garantisi Nedir?
Bir banka garantisi, temel olarak, bir borç verenden, tipik olarak bir bankadan veya başka bir finansal kuruluştan bir tüzel kişiliğe verilen bir sözdür. Söz konusu borç verenin aidatları ödemede temerrüde düşmesi durumunda, veren makamın bu borcu kapatmak için devreye gireceğini garanti eder. Bu araç esas olarak yerel sınırlar içinde kullanılmaktadır.
İşte nasıl çalıştığı: Ürünü satın almak isteyen şirket, bu enstrümanı istemek için bankasına yaklaşır.
Bankası bunu hazırlayacak ve mallarını ilgili şirkete satmak üzere olan tüzel kişiliğe gönderecektir. İşletme daha sonra malları serbest bırakır ve ödemeleri daha sonra bekler.
Akreditif ve Banka Teminatı Arasındaki Temel Farklılıklar
Kullanım ve Uygulamalar
Akreditif, ağırlıklı olarak mal ithalatı ve ihracatı gibi küresel işlemlerde kullanılmaktadır. Birincil rolü, emtia ithalat ve ihracatını kolaylaştırmaktır.
Banka garantileri en çok yurtiçinde daha maliyetli olan büyük altyapı projelerinin finansmanında kullanılmaktadır.
alıcı
Akreditif durumunda, enstrümanı alan satıcının bankasıdır. Söz konusu banka, daha sonraki bir tarihte ödeme beklentisiyle satıcı tarafından düzenlenen faturaları kabul etmektedir.
Banka garantisi durumunda, enstrümanı alan lehtardır. Ne olursa olsun alıcısına aidatını garanti eder.
Yükümlülük
Bu, temerrüt risklerinin nasıl ele alındığı veya halledildiği ile ilgilidir. Akreditif durumunda, birincil sorumluluk yalnızca bankaya aittir.
Ancak durum, banka teminatından farklıdır, çünkü bu yükümlülüğü yalnızca müşteri temerrüde düşerse banka üstlenir. Basitçe söylemek gerekirse: birincil sorumluluk müşteriye aittir.
Riskler
Tüm faktörler dikkate alındığında, akreditif amir banka için daha riskli, ancak tüccar için daha güvenlidir. Öte yandan banka garantisi, tüccar için daha riskli, ancak amir banka için daha güvenlidir.
İlgili Taraflar
Bir akreditifin şartlarını hazırlamak ve uygulamak için beş taraf söz konusudur. Bunlar; teyit bankası, uzlaştırma bankası, ihbar bankası, amir banka, lehtar ve başvuru sahibidir.
Banka garantisi için sadece üç taraf gereklidir. Bunlar bankacı, yararlanıcı ve başvuru sahibidir.
ödeyen
Her iki durumda da borçlu olunan tutarların ödenmesi farklı acenteler tarafından gerçekleştirilir. Bir akreditif durumunda, ödeme, vadesi geldiği anda amir banka tarafından gerçekleştirilir.
Tersine, banka garantisi, yalnızca başvuranın aidatları ödemede temerrüde düştüğü bir zamanda yürürlüğe girer.
Ödeme Koşulları
Her iki durumda da ödenmesi gereken tutarlar havale edilmeden önce bazı koşulların yerine getirilmesi gerekecektir. Bir akreditif, ödemelerin havalesinden önce belirtilen hüküm ve koşulların yerine getirilmesini gerektirir.
Bununla birlikte, banka teminatı, garanti tarafının, belge yerine getirilmeden önce belirlenen prosedürleri çiğnemesini "gerektirir".
önceliklendirme
Genel olarak konuşursak, ihracatçıysanız akreditife öncelik vermeniz gerekir. Bunun nedeni, enstrümanın her iki tarafın da çıkarlarını koruması, ancak ihracatçının lehine olma eğiliminde olmasıdır. Banka garantisine gelince, yukarıdaki sebeplerden dolayı ithalatçı iseniz önceliğiniz olmalıdır.
müdahaleler
Bu belgeler çoğunlukla ticareti kolaylaştırmak için hazırlanmış ve tasarlanmış olsa da, değişen koşullar altında yürürlüğe girerler. Akreditif ancak tüm ön koşullar yerine getirildiğinde gelir. Banka garantisi, yalnızca anlaşmanın taraflarından birinin sözleşmeden doğan yükümlülüklerini yerine getirmemesi durumunda geçerli olacaktır.
Kullanıcılar
Son olarak, bu iki araç, en iyi hizmet edebilecekleri kullanıcı türlerine göre ayrılır. Akreditif, ağırlıklı olarak ihracat işiyle uğraşanların lehinedir. Bunlara aracılar, acenteler, sigortacılar ve nakliyeciler dahildir. Öte yandan banka garantisi, esas olarak büyük ve genellikle maliyetli altyapı projelerini yürüten yerli iş adamlarını destekleyecektir.
Akreditif ve Banka Teminatı Hakkında Sıkça Sorulan Sorular (SSS)
Kredi Mektubu için kim ödeme yapar?
Kredi notu mektupları ile bağlantılı maliyetler vardır. Bu masrafları kimin ödeyeceği alıcı ile aranızda anlaşmaya varıldı mı?
Unutmayın, akreditif geri ödeme bankasının teminatıdır; YALNIZCA şu durumlarda gerçekleşir: 1) Tüm kayıtlar zamanında ve sırayla mevcutsa2) Garanti, veren bankadan, alıcının finans kuruluşundan kaynaklanır ve yalnızca doğrulama talebinde bulunmanız durumunda finans kuruluşunuzdan gelir. dahil.
Akreditif için hangi belgeler gereklidir?
Bir akreditif mektubunda istenen belgeler, işlemin karmaşıklık derecesine bağlıdır.
Ayrıca, iki tarafın işlemde sahip olmak istediği güvenlik ve güvenlik derecesi: ödeme güvenliği, öğelerin tanımına ilişkin şeffaflık, gümrükten geçişe ilişkin güvenlik ve güvenlik, nakliye prosedürü, zamanında teslimat. anlaşmayla ilgili diğer tür tehditler olarak.
Kayıt uygunluğunun doğrulanması gerekir; bu, kredi notu mektupları için onaylama/kabul prosedürünün temel işlevlerinden biridir.
Bir Kredi Mektubu ne kadara mal olur?
Bir akreditif teminatı için maliyet oranları, amir bankanın yanı sıra ulus risklerine, korumalı akreditifin/harflerin tenör(ler)ine ve varsa garantili finansal kuruluşun önceki deneyimlerine dayanmaktadır. banka ve ulus serbest bırakmak.
Kredi notu maliyeti çok uygundur, tipik olarak açık hesap uluslararası alacaklar için dünya çapındaki kredi puanı maliyetlerinden çok daha düşüktür.
Birkaç sigortacı, maliyet oranlarını ihraç eden bankalara ve ülke risklerine dayalı olarak belirlerken, diğerleri maliyetleri sigortalı finans kuruluşunun teyit ücretlerinin veya finansman/indirim marjlarının bir kısmı olarak inceler.
Her durumda, L/C maliyetlerinin fiyatı tüccarlara veya onların yabancı tüketicilerine yansıtılabilir.
Garanti türleri nelerdir?
Doğrudan Garanti: Teminat vermenin en tipik yolu, açık farkla doğrudan teminattır ve alıcı adına anapara hesabı tarafından verilir.
Dolaylı Garanti: Bazen, dolaylı bir güvence, temel sözleşmede bir sorun olarak belirtilebilir.
Bu planda önce teminatı veren banka, danışmanlık veren finans kurumu, bir komşu finans kuruluşuna karşı teminat karşılığında lehtar lehine teminat vermesini tavsiye eder.
Bu durumlarda talimat veren banka, mahalli bankayı garanti kapsamındaki dava durumundaki görevin yanı sıra tüm risklerden ari tutmakla yükümlüdür.
Banka Garantisi için ücretler nelerdir?
Marj Parası: Bu, banka Teminatına devam etmek için finans kurumuna ödenen birkaç yüzdedir.Sürdürülen Masraflar: Finans kurumu tarafından fatura edilen ücretlerle ilgilenmek.Sabit Mevduat Numarası: Bu gibi durumlarda, arz olayı her türlü sabit mevduata sahiptir, finansal kuruluş güvencesinin ücretlendirilmesi için kullanılabilir.
Çözüm
Artık yaygın olarak kullanılan bu iki finansal araç arasındaki farkları bildiğinize göre, artık kullanımınız için doğru olanı bulmaya devam edebileceğinizden oldukça eminiz.
Daha ince ayrıntılarını öğrenmek için açıklamalarımızı ikinci veya üçüncü kez okuyun. Sonraki arama ve kullanımınızda en iyisi şimdi.
Referanslar
- https://heinonline.org/HOL/LandingPage?handle=hein.journals/arz24&div=18&id=&page=
- https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=2460246
