Uluslararası ticaret yoluyla mal ve hizmet alışverişi, bir ülkenin ekonomik ilerlemesinde önemli bir rol oynar. Uluslararası ticaret yoluyla ülkeler, kendi ülkelerinde bulunmayan veya ithal mallardan daha maliyetli olan mal ve hizmetleri değiş tokuş edebilirler.
Akreditif ve Taahhüt Mektubu
Akreditif ve Taahhüt Mektubu arasındaki fark, her ikisi de uluslararası ticarette faydalı olsa da, bir akreditif daha güvenilir ve daha güvenlidir, ancak bir taahhüt mektubu dolandırıcılık şansı taşır.
Akreditif ve taahhüt mektubu, iki farklı ülkeden taraflar arasında oluşabilecek işlem sürecini yumuşatmak için kullanılan iki yöntemdir. Akreditif, bir bankanın satıcıya zamanında yapılan doğru bir ödemeye karşı teminat verme aracı olarak anlaşılabilir. Banka temerrüt halinde ödeme yapmakla yükümlüdür.
Daha önce mutabık kalınan miktarın varış tarafına ödenmesine karşı güvence sunmak için bir taahhüt mektubu düzenlenir, ancak herhangi bir resmi sözleşme olmayacaktır.
Akreditif ve Taahhütname Karşılaştırma Tablosu (Tablo Halinde)
| Karşılaştırma Parametresi | Akreditif | Taahhütname |
|---|---|---|
| Tanım | Akreditif, bir alıcının satıcıya zamanında ve doğru miktarda ödeme yapacağını garanti etmek için bankadan verilen bir mektuptur. | Bir Hint Bankasının yurt dışı şubesinden kısa vadeli bir kredi sağlamak için bir finans kurumu tarafından bir kişiye garanti teklif etme taahhüt mektubu. |
| İlgili taraflar | Akreditif, satıcı ve alıcı olmak üzere yalnızca iki tarafı içeriyordu. | Bir taahhüt mektubunda yer alan dört taraf vardır ve bunlar alıcı banka, ithalatçı, denizaşırı banka ve amir bankadır. |
| güvenlik miktarı | Akreditif, belirli bir satın alma işlemiyle ilgili tüm önemli ayrıntılara sahip olduğundan daha güvenlidir. | Satın alma işlemiyle ilgili çok fazla ayrıntı olmayacağı için bir akreditif kadar güvenli değil. |
| Başlıca fayda | Bir kredi mektubu pazarlık edilebilir. Bu nedenle, amir banka doğrudan alıcıya veya alıcı tarafından görevlendirilen herhangi bir bankaya ödeme yapabilir. | Bir ithalatçının hızlı kredi toplaması için uygun ve ekonomiktir. |
| İzleme imkanı | izlenebilir | izlenemez |
Akreditif Nedir?
Bir akreditif, diğer adıyla 'kredi mektubu', bir alıcının bir satıcıya ödemesinin zamanında ve doğru miktarda yapılacağını garanti etmek için bir bankadan verilen bir mektuptur. Bankalar, akreditif sağlamak için küçük bir ücret almaktadır. Alıcının alışverişe ilişkin ödemeyi yapamaması durumunda, akreditifi veren banka, alışverişin kalan tutarını havale etmek zorundadır. Bu hüküm finans sektöründe 'tesis' adıyla bilinmektedir.
Akreditifler dünya çapında ticaret endüstrisinde sıklıkla kullanılmaktadır. Bir kredi mektubu pazarlık edilebilir. Bu nedenle, amir banka doğrudan alıcıya veya alıcı tarafından görevlendirilen herhangi bir bankaya ödeme yapabilir.
Bankalar, bir akreditifin yanı sıra bir hizmet değişikliğinin tahsisi için teminat olarak teminat veya para, muhtemelen akreditifin büyüklüğünün bir yüzdesi talep edeceklerdir.
Sorunun amacına bağlı olarak çeşitli akreditif türleri mevcuttur.
Akreditifler, mesafe ve ülkenin farklı kanunları gibi faktörler nedeniyle uluslararası ticarette güvenilir bir ödeme mekanizmasıdır. Genellikle akreditifin tarafları, akreditifin düzenlenmesi için bankaya başvuruda bulunan başvuru sahibi veya ithalatçı, ithalatçının akreditifi veren bankası ve ihracatçıdır (lehtar).
Taahhüt Mektubu Nedir?
Taahhüt mektubu, bir Hint Bankasının yurtdışındaki şubesinden kısa vadeli kredi sağlayan bir finans kurumu tarafından bir kişiye garanti sunar. Amir banka, Indian Bank'ın yabancı şubesine müşterinin yabancı para cinsinden geri ödemesi konusunda bir garanti sunuyor.
Taahhütname düzenlenir ve iş veya ticaret alanlarında işlem yapmak için kullanılır. Genellikle, bir kredi limitinin teminat altına alınması için teminat mektubu veya bir banka tarafından onaylanmış bir kredi limiti ile desteklenir. Müşterinin taahhüt mektubunu düzenleyen bankaya teminat ödemesi yapması gerekmektedir.
Bir taahhüt mektubu, hizmet veya mal ithalatını düzenleyen dış ticaret politikasına göre çalışır.
Taahhütnamenin hazırlanması için birincil adımlar tamamlandıktan ve banka, Indian Bank'ın yurt dışı şubesinden istenen kredi karşılığında alınan teminattan emin olduktan sonra, amir banka taahhüt mektubunu yurtdışı şubesine işleme koyacaktır.
Krediyi destekleyen marj parası, müşteri ile banka arasındaki ilişkiye bağlı olarak uygulanan kredi tutarından daha da yüksek olabilir.
Daha sonra, tutar, Hint Bankası'nın denizaşırı şubesinin bir kısmından döviz şeklinde serbest bırakılır. Bankacıların evdeki hesabına yatırılan tutarın adı 'Nostro Hesabı' olarak adlandırılır ve müşteri, ödemenin yapılacağı alıcıyı seçme özgürlüğüne sahiptir.
Akreditif ve Taahhüt Mektubu Arasındaki Temel Farklılıklar
Çözüm
Uluslararası ticaret, farklı ülkelerden tarafları içerir ve ilgili taraflara bir miktar garanti sağlayabilecek finansal işlemler yapmak için daha güvenli yollar gerektirir. Akreditifler böyle bir garanti sağlarken, taahhüt mektubu bir Hint bankasının denizaşırı şubesinden tedarikçiye yabancı para cinsinden ödeme yapmak için kredi almak için bir araç sağlar.
Akreditif, işlemin tüm ilgili ayrıntılarını içerdiğinden daha güvenlidir. Taahhüt mektubu bu tür ayrıntıları taşımamaktadır ve onun aracılığıyla yapılan işlemlerin takibi hiç de kolay değildir. Taahhüt mektupları söz konusu olduğunda, dolandırıcılık için birçok sınırlama ve daha fazla olasılık vardır ve şu anda Hindistan'da Rezerv Bankası tarafından yasaklanmıştır.
