Vergiler, kamu sektörünü finanse etmek ve diğer giderleri karşılamak için hükümet tarafından uygulanan mali masraflardır. Ülkelerin ve ekonomik sistemlerin kendi bağımsız vergi sistemleri vardır. Vergi ödememek ceza gerektiren bir suçtur.
Vergi Planlaması ve Vergi Yönetimi
Vergi planlaması ve vergi yönetimi arasındaki fark, vergi planlamasının vergiden kaçınma için isteğe bağlı bir uygulama olması, vergi yönetiminin ise müttefik normlara göre vergilerin zamanında ödenmesi uygulamasını tanımlamak için kullanılan genel bir terim olmasıdır.
Kişiler ve işletmeler, ülkelerin yasalarına göre uygulanan vergileri ödemek zorundadır. Kişi ve kuruluşların vergi şeklinde yaptığı ekstra harcamalar basit uygulamalarla önemli ölçüde kontrol altına alınabilir. Vergi yönetimi, vergilerin yasalara ve gerekliliklere göre muhafaza edilmesi ve ödenmesi uygulamasını ifade eder.
Vergi Yönetimi, vergilendirme amacıyla etkin finansal yönetimi içerir. Vergi planlaması ise vergiden kaçınmanın sistematik bir yöntemidir. Vergi planlaması, vergilendirilebilir miktarı yatırımlara yönlendirerek vergi tasarrufu sağlar.
Vergi Planlaması ve Vergi Yönetimi Karşılaştırma Tablosu (Tablo Halinde)
| Karşılaştırma Parametresi | Vergi planlaması | Vergi Yönetimi |
|---|---|---|
| Amaç | Sorumluluğu en aza indirmek için vergi planlaması yapılır. | Vergi yönetimi, Gelir Vergisi Kanunu ve Müttefik kurallarına göre işleyecek şekilde yapılır. |
| İlişki | Vergi Planlaması vergi yönetimini içerir. | Hesapların denetlenmesi, vergi beyannamesinin doldurulması vb. |
| Zaman | gelecek için yapılır. | Geçmiş, şimdi ve gelecek için yapılabilir. |
| kullanım | Hem kısa hem de uzun vadede vergi yükümlülüğünün minimize edilmesini sağlar. | İyi yapılırsa, kişi cezalardan ve çıkarlardan kaçınabilir. |
| alaka | İsteğe bağlı bir egzersizdir. | Esastır. |
Vergi Planlaması Nedir?
Vergi planlaması, vergi verimliliğini sağlamak için yapılan bir uygulamadır. Yatırımcılar genellikle mali durumlarını vergi açısından verimli bir şekilde optimize etmek için bir vergi planı geliştirirler. Mevcut kaynakların doğru ve verimli kullanılması için yapılır. Uygun vergi planlaması, yatırımcıların vergi avantajlarından ve muafiyetlerinden yararlanmalarına yardımcı olur.
Vergi planlaması, büyük ölçüde vergilendirilebilir parayı emeklilik planları veya diğer yatırımlar gibi yerlere yönlendirmeyi ve vergi borcunu hafifletmeyi içerir. İyi yapılırsa, bireylerin ve kuruluşların çok para biriktirmesine yardımcı olabilir. Bu yöntem temel olarak, aksi takdirde vergi olarak düşülecek olan miktarın kilitlenmesine yardımcı olur. Kilitli miktar daha sonra emeklilik planları kapsamında kullanılabilir.
Vergi planlaması, bireylerin genel finansal planlamasına katkıda bulunan getirileri kolaylaştırır. Vergi planlaması yasaldır ve mevcut vergi normlarına göre yapılır. Vergi planlamasının farklı faydaları vardır. Farklı vergi planlaması türleri farklı kişilere sahiptir. Dört ana vergi planlaması türü şunlardır;
- Kısa Vadeli Planlama - Vergi avantajlarından yararlanmak için yıl sonunda gerçekleştirilen planlama.
- Uzun Vadeli Planlama - Yılın başında yapılan ve yıl boyunca takip edilen planlama.
- Amaçlı Vergi Planlaması - Amaçlı vergi planlaması, belirli bir amaç göz önünde bulundurularak yapılır. Bu, faydaları ve kazançları en üst düzeye çıkarmak için mükemmel programın seçimini içerir.
- Müsamahakâr Vergi Planlaması- Azami muafiyet ve tasarruf için müsamahakâr yasaları kullanmaya odaklanan planlama.
Vergi Yönetimi Nedir?
Vergi yönetimi, özellikle ödenecek vergiler olmak üzere kişisel finans yönetimini içeren bir uygulamadır. Vergilerin zamanında ödenmesini sağlamak için temelde insanlar tarafından takip edilen rutin bir prosedürdür. Vergilerin ödenmesi, ekonomilerin vergi normları ve kanunları yerine yapılmalıdır.
Prosedür, iadelerin dosyalanmasını ve hesapların denetlenmesini içerir. Süreç, geçmişin işlemlerini, cari vergilerin yönetimini ve geleceği planlamayı gerektirdiği için bütünseldir. Vergi planlamasının aksine, gönüllü bir uygulama değildir ve herkes için gereklidir. Vergileri yönetmemek veya beyanname vermemek cezalara yol açabilir.
Vergi yönetiminin unsurları;
- Düzeltilmiş Brüt Geliri Azalt – Düzeltilmiş Brüt gelir, kişinin gelir vergisi ödemekle yükümlü olduğu miktardır. Yasal olarak azaltılmış bir miktar, ödenecek vergileri otomatik olarak azaltacaktır.
- Vergi Kesintilerinin Sayısını Artırma - Kesintiler, vergi borcunu azaltmaya yardımcı olabilecek gider talepleridir. Yıllık planınız için geçerli olan kesinti türlerini bilmek önemlidir.
- Vergi Kredisi - Vergi kredisi, bu tür kredileri gerektiren belirli faaliyetleri hayata geçirerek ödenecek vergi miktarını azaltmaya yardımcı olur.
- Emeklilik Planları- Geliri stoklamanın en kolay yolu, bir bireyin emekliliğini önceden planlamaktır. Deneyimli yatırımcılar, planlanan emeklilik tarihinden en az 5-6 yıl önce yatırım yapmayı önerir.
Vergi beyannamesi sistemi, çeşitli levhalar, oranlar ve koşullar nedeniyle özellikle karmaşık hale gelir. Her levhanın farklı türde muafiyetleri ve onunla ilişkili koşulları vardır. Vergi planlaması yapılırsa görev yönetiminin bir parçası haline gelir, Ancak tüm insanlar vergi planlamasına katılmaz. Vergi yönetimi, zamanında beyanname vererek, avans vergi ödeyerek ve ilgili makamlara bildirimde bulunarak cezalardan kaçınarak vergi olarak ödenen net tutarın azaltılmasını sağlar.
Vergi Planlaması ve Vergi Yönetimi Arasındaki Temel Farklılıklar
Çözüm
Vergiler, bireylerin veya işletmelerin ilgili makamlara genellikle hükümete yapmaları gereken zorunlu ödemelerdir. Vergi parası genellikle insanların refahı ve gelişimi için kamu sektörüne yeniden yatırılır.
Belirlenen levha oranlarına göre vergi ödemek tüm vatandaşların görevidir. Vergiler, bireylerin veya kuruluşların giderlerini önemli ölçüde artırabilir. Bu durumun ele alınabileceği iki yol vardır.
Vergi planlaması, özellikle vergi borcunu azaltmak için yapılan finansal yönetim uygulamasıdır. Bu, vergilendirilebilir parayı emeklilik planları gibi diğer yatırımlara yönlendirerek yapılır. Vergi yönetimi, zamanında ve tutarlı vergi ödemelerinin uygulanmasıdır. iyi yapılırsa, vergi yönetimi beyanname vererek vergi parasının korunmasına da yardımcı olabilir.
İki şeyin kavramsal olarak çok farklı olduğunu anlamak zorunludur. Vergi planlaması yasal olarak vergi kaçırmaya yardımcı olur. Bireylerin vergi borcunu azaltmakla ilgilidir. Vergi yönetimi ise, müttefik yasalara göre vergileri düzenli olarak tutmak ve doldurmakla ilgilidir. Vergi yönetimi ilkeleri uyarınca, uyum avantajlarından yararlanarak net vergi tutarını düşürmeye odaklanır.
